Ремонт под ключ в Южном Видном

ГлавнаяФОРУМВопросы связанные с покупкой квартирыИмущественный вычет при покупке квартиры

Имущественный вычет при покупке квартиры

Сюда пишем все, что касается возмещения НДФЛ при покупке жилья
Новосел
Маргарита и Андрей
Медаль
Сообщений: 139
Москва
677 дней назад
LenaVitaliy, Спасибо
Val
Я здесь живу!
Val
Медаль Позитив Медаль
Сообщений: 2314
Видное
22 дня назад
Timi:
свидетельство если вторичка.
позиция налоговиков категорична, акт приема-передачи не подтверждает собственность, это не правоустанавливающий документ, недавно читала их комменты по этому поводу
Редактировалось: 1 раз (Последний: 6 февраля 2014 в 21:42)
Val
Я здесь живу!
Val
Медаль Позитив Медаль
Сообщений: 2314
Видное
22 дня назад
Timi,
ФНС не будет предоставлять вычет покупателям квартир без свидетельства о праве собственности
Одним из обязательных документов для подтверждения права на вычет теперь является свидетельство о государственной регистрации права собственности. Соответствующие разъяснения, обязательные для применения налоговыми органами, выпущены ФНС России.Как отмечает налоговое ведомство, исходя из положений гражданского законодательства РФ, по предварительному договору купли-продажи налогоплательщик не приобретает права требования на квартиру, и квартира не передается в его собственность. Соответственно, предварительный договор, заключенный в целях приобретения в будущем квартиры, а также акт приема-передачи квартиры, не являются документами, достаточными для получения имущественного налогового вычета( письма ФНС России от 29.08.2013 № БС-4-11/15716@)
Val
Я здесь живу!
Val
Медаль Позитив Медаль
Сообщений: 2314
Видное
22 дня назад
Соседи, продолжаю подбирать полезную информацию по имущественному вычету. Далее инфо о том, как удобнее получить имущественный вычет, лично через налоговую или у вашего работодателя.

Где выгоднее получать имущественный вычет — на работе или в инспекции.

В 2014 году изменились правила получения имущественных вычетов по НДФЛ. Стало выгоднее получать вычет на работе, поскольку сделать это можно у всех своих работодателей одновременно, а не только у одного. И по-прежнему можно дождаться окончания года и получить всю сумму сразу через инспекцию.
Если вы купили или построили жилье, то у вас есть право воспользоваться имущественным вычетом. То есть уменьшить налогооблагаемые доходы на сумму своих затрат (но не более чем на 2 млн руб.). Получить налоговый вычет можно одним из двух способов.
Первый. Вы можете взять в инспекции уведомление, форма которого утверждена приказом ФНС России от 25 декабря 2009 г. № ММ-7-3/714@. Его надо отнести на работу, чтобы бухгалтерия не удерживала НДФЛ с вашей зарплаты. Причем если документы на комнату, квартиру или дом вы оформили в этом году, то получить имущественный вычет можно у всех ваших работодателей.
Второй — получить вычет за весь год сразу всей суммой на расчетный счет. Но для этого надо дождаться его окончания и подать в инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ. Проверив этот отчет и документы, подтверждающие затраты, инспекция вернет удержанный налог на расчетный счет.
Сравним два этих способа, выделив их преимущества и недостатки. Главные выводы — в таблице ниже.
Чем отличается получение имущественного вычета на работе и в инспекции:
В чем есть отличия 1) У работодателя 2) Через инспекцию
- По каким доходам возможен вычет
1.Вычет можно получить только по доходам, облагаемым по ставке 13 процентов и полученным в рамках трудовых отношений. Причем по всем местам работы, в том числе по совместительству. Но по доходам, полученным в рамках гражданско-правовых договоров, вычет у работодателя не предоставляется. За ним можно обратиться только в инспекцию по окончании года
2.Вычет можно заявить по всем доходам, облагаемым по ставке 13 процентов. В том числе полученным по гражданско-правовым договорам
- Какие документы представлять
1. Не надо ежегодно составлять декларацию по форме 3-НДФЛ, но надо каждый год подавать в инспекцию заявление на получение уведомления. Документы по расходам на покупку жилья достаточно представить один раз
2. Надо ежегодно подавать декларацию 3-НДФЛ. Документы по расходам на покупку жилья достаточно представить один раз
- Как быстро инспекторы примут решение о вычете
1. Выдать уведомление инспекторы обязаны в течение 30 календарных дней с момента подачи документов. Как только вы принесете это уведомление в бухгалтерию, у вас перестанут удерживать НДФЛ. Например, если принесете в апреле, то с этого месяца будете получать зарплату без удержаний. А чтобы вернуть НДФЛ за январь- март, надо будет обращаться в инспекцию. Причем только по окончании этого года
2. Три месяца инспекторы будут проверять декларацию и в течение одного месяца перечислят деньги. То есть с момента подачи документов до фактического получения денег может пройти четыре месяца
- Как будут возвращать НДФЛ
1. Каждый месяц с момента получения уведомления работодатель не будет удерживать из зарплаты НДФЛ за текущий год. До тех пор, пока сумма вычета не будет выбрана полностью
2. Надо ждать окончания года, чтобы вернуть НДФЛ. Инспекция перечислит на банковский счет сразу всю сумму налога, удержанную за прошедший год, но не за текущий

Как получить вычет на работе
Сейчас можно обратиться в налоговую инспекцию, чтобы получить вычет НДФЛ у работодателя именно за 2014 год. То есть в каждом месяце бухгалтерия не будет удерживать из зарплаты НДФЛ. Для этого нужно обратиться в инспекцию за специальным уведомлением. Его налоговики выдадут вам в течение 30 календарных дней с момента подачи документов (п. 8 ст. 220 НК РФ). Речь идет о вашем заявлении на вычет и документах, которые подтверждают затраты на покупку (строительство) жилья.
Список таких бумаг можно найти в подпункте 6 пункта 3 статьи 220 Налогового кодекса РФ. В него вошли договоры о приобретении недвижимости (комнаты, квартиры, дома, земельного участка, доли) и документы на право собственности. Например, свидетельство или выписка из ЕГРП (Единого госреестра прав). Это если речь идет о готовом объекте. Если же вы приобрели жилье в недостроенном состоянии, то понадобятся договор долевого участия и передаточный акт. В любом случае придется собрать еще и бумаги, подтверждающие расходы: расписки, банковские выписки или платежки, чеки. Инспекторы возьмут у вас не оригиналы, а копии. Самые обычные. Заверять у нотариуса их не надо (письмо ФНС России от 29 октября 2013 г. № БС-4-11/19416).
Если вы работаете в двух компаниях или более, то можете получать вычет в каждой из них. Как по основному месту, так и по совместительству. Таким образом, вы сможете быстрее выбрать всю сумму причитающегося вычета по сравнению с тем, если бы вы решили получать его только на одной работе.
Чтобы использовать вычет на всех своих работах, в инспекции надо будет получить уведомление для каждого работодателя. Для этого в заявлении, которое вы подадите в ИФНС, сами распределите общую сумму вычета между работодателями. Сделать это можно в любой пропорции, как вам выгоднее.
Пример: Как использовать вычет у нескольких работодателей
В январе 2014 года Филин Г. А. оформил в собственность квартиру. 27-го числа этого же месяца он подал документы, подтверждающие право на вычет, в инспекцию по месту жительства. А также заявление
Филин работает одновременно в двух компаниях и решил воспользоваться правом на вычет сразу у обоих работодателей. Зарплата по каждому из мест работы у него примерно одинаковая, поэтому в заявлении он указал о равномерном распределении вычета — по 1 млн руб. Значит, каждый из работодателей не будет удерживать НДФЛ до тех пор, пока сумма налога не достигнет 130 000 руб. (1 000 000 руб. x 13%).
26 февраля Филин получил два уведомления на имущественный вычет. В тот же день он отнес документы в бухгалтерию обоих предприятий. В марте 2014 года Филин получил оклады за февраль в полном размере, без удержаний НДФЛ. В одной компании зарплата равна 35 000 руб., а во второй — 40 000 руб. Таким образом, сумма общей экономии за месяц составила 9750 руб. ((35 000 руб. + 40 000 руб.) x 13%).
Если бы Филин получал вычет только по одному месту работы, как было в прошлом году, то смог бы сэкономить на НДФЛ не более 5200 руб. (40 000 руб. x 13%).

Декларацию по форме 3-НДФЛ составлять не надо. Несомненное преимущество получения вычета на работе — отсутствие отчетности. Для физлиц это декларация по форме 3-НДФЛ.[/b][/b] Многие не рискуют заполнять ее самостоятельно. Ведь если инспекторы найдут ошибку в отчете, то придется составлять его заново. А это потеря времени. Сейчас немало компаний, готовых помочь составить декларацию. Но за свои услуги специалисты попросят самое меньшее 1000 руб.
Таким образом, получая вычет у работодателя, вам надо представить лишь бумаги, подтверждающие затраты. Причем если вычет вы уже начали использовать и все необходимые документы в инспекцию приносили, то повторно их готовить не надо. То есть, допустим, вы представили бумаги в 2013 году, но вычет был использован не полностью. А потому остаток перешел на 2014 год. Чтобы его получить, вам достаточно будет написать заявление и предоставить справку 2-НДФЛ для подтверждения суммы использованного вычета. Бумаги, подтверждающие право на вычет, копировать снова не обязательно (письмо ФНС России от 12 августа 2013 г. № АС-4-11/14599@).
НДФЛ вам возвращают до окончания года. Вычет у работодателя — оптимальное решение для тех, кто хочет получать деньги за текущий (а не предыдущий) год. Причем ежемесячно. Это особенно выгодно, если приобретение жилплощади вы оформили в начале года. Скажем, в январе. Вам не придется ждать целый год, чтобы воспользоваться своим правом.
Может случиться, что работодатель все-таки удержал НДФЛ по привычке. Тогда надо составить заявление о возврате излишне удержанного налога. На основании такого документа бухгалтер возместит недополученную сумму при выплате очередной зарплаты. Ведь сумму НДФЛ, излишне удержанную с доходов, можно зачесть в счет будущих платежей по данному налогу (п. 1 ст. 231 НК РФ).
Уведомления надо получать ежегодно. Получить всю сумму вычета за один год чаще всего невозможно. Для этого годовая зарплата должна быть не меньше суммы вычета (2 000 000 руб.). К тому же сюда может добавиться еще и сумма вычета по ипотечным процентам. Поэтому недоиспользованный остаток вы вправе перенести на следующий год. Но чтобы его получить у работодателя, надо снова посетить инспекцию, подать заявление, справку 2-НДФЛ и получить уведомление. И так до тех пор, пока не будет исчерпана вся сумма.
Кроме того, при смене работы уведомление также надо получать заново. Ведь в документе, который выдает инспекция, четко прописаны название и реквизиты организации (налогового агента), в которой человек планирует получить вычет. Работодатель не вправе предоставлять вычет на основании уведомления, в котором значится совсем другая компания. К счастью, в течение одного года человек может получить несколько уведомлений из налоговой инспекции, подтверждающих его право на вычет. Ограничений в количестве таких уведомлений Налоговый кодекс РФ не содержит.
К выплатам по гражданско-правовым договорам применить вычет нельзя. Имущественный налоговый вычет предоставляется именно работодателем (п. 8 ст. 220 НК РФ, письмо Минфина России от 28 июня 2011 г. № 03-04-05/3–451). А в случае заключения гражданско-правового договора (например, договора подряда) признать заказчика работодателем нельзя (ст. 20 ТК РФ). Поэтому получить имущественный вычет у него не получится.

Как вернуть НДФЛ через инспекцию
Чтобы получить вычет в налоговой инспекции, надо по окончании года (за который вы хотите вернуть налог) подать декларацию по форме 3-НДФЛ. Вместе с ней представьте инспекторам те же подтверждающие документы, о которых мы говорили в предыдущем разделе. Их копии также достаточно сдать один раз, каждый год множить документы не надо. Потребуется также заявление о возврате НДФЛ. После того как налоговики получат все документы, они проведут их камеральную проверку (ст. 88 НК РФ). Срок такой проверки достигает трех месяцев. После этого инспекторы вернут налог на ваш личный банковский счет. Но тоже не сразу, а в течение месяца. То есть с момента подачи документов на вычет до фактического получения денег может пройти четыре месяца.
Подать декларацию 3-НДФЛ можно в любое время. Однако если у вас были дополнительные доходы (например, от продажи имущества) в предыдущем году, то отчитаться по ним и сдать 3-НДФЛ нужно не позднее 30 апреля текущего года.
Всю сумму уплаченного за год НДФЛ можно получить сразу. Самостоятельное получение вычета выгодно тем налогоплательщикам НДФЛ, кто предпочитает распоряжаться сразу крупными суммами. Ведь налог за год во много раз превышает его ежемесячную величину. Такие средства можно сразу вложить в ремонт, если он требуется, купить бытовую технику или другое ценное имущество. К тому же вы получите НДФЛ за все 12 месяцев вне зависимости от того, в каком из месяцев вы стали собственником.
Задекларировать можно все доходы, облагаемые по ставке 13 процентов. В декларации по форме 3-НДФЛ вы вправе показать все доходы, полученные за год. Не важно, получены они в рамках трудового договора или от других источников. Таким образом, данный вариант отлично подойдет тем, кто работает по договору гражданско-правового характера. К таковым относится и договор подряда.
Вы сможете получить только прошлогодние суммы. Декларацию за год можно подать только после его окончания. А значит, суммы НДФЛ, уплаченные в текущем году, получить в том же самом году нельзя. Но даже если отчет по форме 3-НДФЛ вы вручите инспекторам в январе, то налог они вернут вам лишь через четыре месяца, то есть в мае. Конечно, иногда налоговики проводят камералку и перечисляют деньги быстрее. Но в большинстве случаев вся процедура занимает отведенные законом четыре месяца.
Декларацию надо подавать каждый год. Остаток имущественного вычета можно перенести на следующий год. Для этого надо каждый год составлять декларацию. Здесь важно не ошибиться в расчетах. На сайте nalog.ru (раздел «Физические лица» > «Программное обеспечение») можно скачать программу по составлению 3-НДФЛ. В нее достаточно будет внести свои данные, а сумму вычета и его остатка программа рассчитает сама.
Редактировалось: 1 раз (Последний: 21 февраля 2014 в 10:08)
Я здесь недавно
Хозяин этой квартиры!
Сообщений: 47
Москва
104 дня назад
Valeriya:

Соседи, продолжаю подбирать полезную информацию по имущественному вычету. Далее инфо о том, как удобнее получить имущественный вычет, лично через налоговую или у вашего работодателя.
... > «Программное обеспечение») можно скачать программу по составлению 3-НДФЛ. В нее достаточно будет внести свои данные, а сумму вычета и его остатка программа рассчитает сама.

Скажите пожалуйста,а я сейчас ,не имея права собственности, и оплатив за квартиру 100%,я могу подать в инспекцию на получение за год вычет,т.к. мы оплатили 100 % ещё в феврале прошлого года,я имею ввиду за весь прошлый год,я смогу сейчас получить выплату?
Редактировалось: 1 раз (Последний: 16 марта 2014 в 00:35)
Val
Я здесь живу!
Val
Медаль Позитив Медаль
Сообщений: 2314
Видное
22 дня назад
Хозяин этой квартиры!,
подача документов возможно только после получения права собственности на квартиру
Я здесь недавно
Хозяин этой квартиры!
Сообщений: 47
Москва
104 дня назад
Valeriya:

Хозяин этой квартиры!,
подача документов возможно только после получения права собственности на квартиру

Спасибо за информацию!
Старожил
LenaVitaliy
Медаль Участие в слетах
Сообщений: 292
Видное
627 дней назад
Valeriya, спасибо вам за информацию.
Подскажите, пожалуйста, а будет ли предоставляться имущественный налоговый вычет, если квартира куплена по договору уступки права требования. Ведь у тех, кто купил квартиры не напрямую в РДИ, а, например, в Домусе, основным договором является договор уступки права требования.
Val
Я здесь живу!
Val
Медаль Позитив Медаль
Сообщений: 2314
Видное
22 дня назад
LenaVitaliy:
Подскажите, пожалуйста, а будет ли предоставляться имущественный налоговый вычет, если квартира куплена по договору уступки права требования. Ведь у тех, кто купил квартиры не напрямую в РДИ, а, например, в Домусе, основным договором является договор уступки права требования.
Я думаю что можно конечно, налоговой по сути не важно у кого вы ее купили и как, им важен сам факт приобретения и того, что вы собственник этой недвижимости. Если регпалата на основании этих документов даст собственность, налоговая также этот все пропустит.
Старожил
LenaVitaliy
Медаль Участие в слетах
Сообщений: 292
Видное
627 дней назад
Valeriya, спасибо))))
Посетитель
Настена
Сообщений: 2
1652 дня назад
Здравствуйте, подскажите если я купила квариру в 2009 году и в 2013 году вернула весь имущественный вычет. Сейчас буду возвращать проценты. В 2014 году я могу вернуть проценты только за три предыдущих года, или за весь период с 2009 года?
Val
Я здесь живу!
Val
Медаль Позитив Медаль
Сообщений: 2314
Видное
22 дня назад
Здравствуйте, подскажите если я купила квариру в 2009 году и в 2013 году вернула весь имущественный вычет. Сейчас буду возвращать проценты. В 2014 году я могу вернуть проценты только за три предыдущих года, или за весь период с 2009 года?
Вы можете претендовать на вычет, начиная с момента уплаты %, т.е. если вы начали платить % с 2009 года, то вам нужно взять справку из банка за 2009-2013 год о сумме уплаченных вами процентов и заявить имущественный вычет в декларации 3-НДФЛ за 2013 год с этой суммы до 01.04.2014.
Редактировалось: 1 раз (Последний: 14 марта 2014 в 17:11)
Посетитель
Настена
Сообщений: 2
1652 дня назад
спасибо))
Новосел
Денис
Сообщений: 96
Москва
12 часов назад
Подскажите, можно получить имущественный вычет за покупку одной кваритры и вычет за проценты за другую?
Val
Я здесь живу!
Val
Медаль Позитив Медаль
Сообщений: 2314
Видное
22 дня назад
Денис, вы имеете в виду свою квартиру в ЮВ ? Или вы ранее покупали квартиру уже, поясните вопрос
Новосел
Денис
Сообщений: 96
Москва
12 часов назад
Valeriya:

Денис, вы имеете в виду свою квартиру в ЮВ ? Или вы ранее покупали квартиру уже, поясните вопрос

Я покупал в 2006 году и получил обратно налоговый вычет за покупку. А теперь при покупке квартиры в ЮВ по ипотеке я могу вернуть проценты?
Val
Я здесь живу!
Val
Медаль Позитив Медаль
Сообщений: 2314
Видное
22 дня назад
Денис:
Я покупал в 2006 году и получил обратно налоговый вычет за покупку. А теперь при покупке квартиры в ЮВ по ипотеке я могу вернуть проценты?
А вычет по первой квартире вы полностью получили ? В смысле всю сумму использовали ?
Старожил
Nata21
Медаль
Сообщений: 216
Королев
669 дней назад
я вот еще основательно не разбиралась, но тем кто покупал по ЖСК, а потом переходил на ДДУ надо будет наверно договор ЖСК предоставлять на вычет, помимо ДДУ... интересно к договору ЖСК всякие выписки из кооператива нужны, о том что пай мы внесли, и что были зачислены в члены кооператива или нет? мы же кооперативу деньги платили. smile
Valeriya вы случаем этот момент еще не смотрели, не разбирали? smile
Val
Я здесь живу!
Val
Медаль Позитив Медаль
Сообщений: 2314
Видное
22 дня назад
Nata21:
я вот еще основательно не разбиралась, но тем кто покупал по ЖСК, а потом переходил на ДДУ надо будет наверно договор ЖСК предоставлять на вычет, помимо ДДУ... интересно к договору ЖСК всякие выписки из кооператива нужны, о том что пай мы внесли, и что были зачислены в члены кооператива или нет? мы же кооперативу деньги платили.
Valeriya вы случаем этот момент еще не смотрели, не разбирали?
все вычеты мы будем получать по ДДУ в таком случае, так как при расторжении ЖСК вы должны были подписать документ о взаимозачете, так что все платежи по ЖСК зачтены в счет ДДУ
Новосел
Денис
Сообщений: 96
Москва
12 часов назад
Valeriya:

Денис:
Я покупал в 2006 году и получил обратно налоговый вычет за покупку. А теперь при покупке квартиры в ЮВ по ипотеке я могу вернуть проценты?
А вычет по первой квартире вы полностью получили ? В смысле всю сумму использовали ?

Да. Но за проценты не получал.
|
Перейти на форум:
Быстрый ответ
У вас нет прав, чтобы писать на форуме.